Eine schöne Internetseite, aufgeweckte, erreichbare Ansprechpartner und ein Angebot, das so gut ist, das es fast nicht wahr sein kann? Ist es vielleicht auch nicht.

Leider agieren nicht alle Teilnehmer am Wirtschaftsleben seriös und mancher Betrug ist nicht leicht zu erkennen, bzw. wurden die Betroffenen bereits derartig „eingewickelt“, dass Vorsicht nicht mehr obsiegt.


Betrug im Wirtschaftsleben ist eine ernstzunehmende Bedrohung für Unternehmen aller Größenordnungen. Von Bilanzmanipulationen über gefälschte Rechnungen bis hin zu betrügerischen Geschäftspartnern – wirtschaftskriminelle Handlungen können erhebliche finanzielle und reputative Schäden verursachen. Um das Risiko zu minimieren, ist eine sorgfältige Prüfung neuer Geschäftspartner essenziell.

Leider werden Anwälte oftmals erst befragt, wenn es wirklich „ zu spät“ ist: Dabei helfen bestimmte Warnsignale, sogenannte „Red Flags“, um potenzielle Risiken frühzeitig zu erkennen. Wir arbeiten jeden Tag mit diesen Themen und stellen Ihnen die wichtigsten Punkte dar:


1. Arten von Wirtschaftsbetrug

Wirtschaftsbetrug kann in verschiedenen Formen auftreten:

  • Bilanzfälschung: Manipulation von Finanzberichten zur Täuschung von Investoren oder Gläubigern.
  • Korruption und Bestechung: Unzulässige Beeinflussung von Entscheidungsträgern.
  • Rechnungsbetrug: Falsche oder doppelte Rechnungsstellung, gefälschte Lieferungen.
  • Identitätsbetrug: Nutzung gefälschter Firmendaten zur Täuschung von Geschäftspartnern.
  • Insolvenzverschleppung: Fortführung eines Unternehmens trotz Zahlungsunfähigkeit.
  • In manchen Fällen sind Sie und Ihr Unternehmen auch gar nicht das Ziel des Betrugs, sondern Sie dienen als Mittel um z.B. das Finanzamt oder einen Dritten zu täuschen. Dennoch droht Ihnen hier möglicherweise Haftung oder Strafbarkeit.


2. Red Flags bei der Geschäftspartnerprüfung

Um Betrug vorzubeugen, sollten Unternehmen insbesondere auf folgende Warnsignale achten:


Finanzielle und wirtschaftliche Auffälligkeiten

  • Unplausible oder stark schwankende Finanzzahlen
  • Hohe Schulden oder häufige Wechsel in der Geschäftsführung
  • Fehlende oder verspätete Jahresabschlüsse
  • Ungewöhnlich hohe oder niedrige Preise im Vergleich zum Markt


Rechtliche und organisatorische Warnsignale

  • Unklare Eigentümerstrukturen oder undurchsichtige Beteiligungen
  • Firmensitz in Offshore-Gebieten ohne nachvollziehbare Gründe
  • Plötzliche Änderungen in der Rechtsform oder im Management
  • Häufige Wechsel von Wirtschaftsprüfern
  • Unregelmäßigkeiten in der Geschäftskommunikation
  • Druck, Geschäfte schnell abzuschließen, ohne angemessene Prüfung
  • Unprofessionelle E-Mail-Adressen oder Domains
  • Widersprüchliche Angaben in Dokumenten
  • Fehlende oder unvollständige Kontaktinformationen


Verhaltensbasierte Warnsignale

  • Übertriebene Geheimhaltung oder mangelnde Transparenz
  • Verweigerung unabhängiger Prüfungen oder Audits
  • Ungewöhnlich hohe Bestechungspotenziale, z. B. großzügige Geschenke oder Einladungen
  • Häufige Nutzung von Bargeldgeschäften oder intransparenten Zahlungswegen


3. Maßnahmen zur Prävention und Risikoabsicherung

Unternehmen sollten sich mit einer umfassenden Due-Diligence-Prüfung absichern. Dazu gehören:

  • Bonitätsprüfung: Analyse von Finanzberichten und Kredithistorie / Liquiditätsbestätigungen frühzeitig einholen
  • Firmenregisterauszüge: Überprüfung von Eigentümern und Geschäftsführung auch mittels Transparenzregister
  • Reputation Check: Recherche zu früheren Betrugsfällen oder Klagen
  • Vertragliche Absicherung: Klare Regelungen zu Zahlungs- und Haftungsfragen
  • Keine ungesicherte Vorleistung
  • Interne Kontrollmechanismen: Einführung von Compliance-Richtlinien und regelmäßige Audits
  • Im Austausch mit Beratern bleiben. Kein Geschäft ist so dringend oder so geheim, dass ein Rechtsanwalt nicht hinzugezogen werden kann.


4. Fazit

Betrug im Wirtschaftsleben kann für Unternehmen schwerwiegende Konsequenzen haben. Eine strukturierte und umfassende Prüfung neuer Geschäftspartner ist daher unerlässlich. Durch das frühzeitige Erkennen von Red Flags können Unternehmen das Risiko minimieren und langfristig sichere Geschäftsbeziehungen aufbauen. Sprechen Sie uns an, wenn Sie Zweifel an Ihren (potentiellen) Geschäftspartnern haben. Wir können Ihnen helfen.


Über #LFR Wirtschaftsanwälte


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